「两高」发布最新司法解释：将通过（guò）「虚拟资产」交易列为（wéi / wèi）洗钱方式之（zhī）一

本站 消息，八 月 一九 日，据最高人（rén）民检察院微信公众号消息，八 月 一九 日上（shàng）午，最高人（rén）民法院、最高人（rén）民检察院联合召开新闻发布会（huì），发布《关于（yú）办理洗钱刑事（shì）案件适用法律若干问题的（de）解释》（下（xià）称《解释》）。《解释》自（zì） 二0二四 年（nián） 八 月 二0 日起施行（xíng）。

《解释》共 一三 条，主要（yào）内容包括：一是（ shì）明确「自（zì）洗钱」「他（tā）洗钱」犯罪的（de）认定标准，以（yǐ）及「他（tā）洗钱」犯罪主观认识的（de）审查认定标准。二是（ shì）明确洗钱罪「情节严重」的（de）认定标准。三是（ shì）明确「以（yǐ）其他（tā）方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的（de）来（lái）源和（hé）性质」的（de）七种具体情形。四是（ shì）明确洗钱罪与掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪等罪的（de）竞合处罚原则。五是（ shì）明确罚金数额标准。六是（ shì）明确从宽处罚的（de）标准。

《解释》明确，洗钱数额在（zài）五百万元以（yǐ）上（shàng），且具有（yǒu）多次实施洗钱行（xíng）为（wéi / wèi）；拒不（bù）配合财物追缴，致使赃款赃物无法追缴；造成损失二百五一0万元以（yǐ）上（shàng）；或者造成其他（tā）严重后（hòu）果情形之（zhī）一的（de），应当认定为（wéi / wèi）「情节严重」。

《解释》将通过（guò）「虚拟资产」交易列为（wéi / wèi）洗钱方式之（zhī）一。明确通过（guò）「虚拟资产」交易、金融资产兑换方式，转移、转换犯罪所得及其收益的（de），可（kě）以（yǐ）认定为（wéi / wèi）刑法第一百九一0一条第一款第五项规定的（de）「以（yǐ）其他（tā）方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的（de）来（lái）源和（hé）性质」。

《最高人（rén）民法院、最高人（rén）民检察院关于（yú）办理洗钱刑事（shì）案件适用法律若干问题的（de）解释》已于（yú） 二0二三 年（nián） 三 月 二0 日由最高人（rén）民法院审判委员会（huì）第 一八八0 次会（huì）议、二0二四 年（nián） 三 月 二九 日由最高人（rén）民检察院第一0四届检察委员会（huì）第二一0八次会（huì）议通过（guò），现予公布，自（zì） 二0二四 年（nián） 八 月 二0 日起施行（xíng）。